Чтобы заниматься предпринимательством, гражданину РФ не обязательно оформлять юридическое лицо, достаточно получить статус индивидуального предпринимателя. Однако, сфера бизнеса, как и многие другие, сопровождается не только новыми финансовыми возможностями, но и большими рисками. При неблагоприятном стечении обстоятельств, предприятие может не осилить нагрузку, что приведет к потере платежеспособности. В таких ситуациях, предприниматель обязуется оформить банкротство ИП.
Что такое банкротство индивидуального предпринимателя?
Финансовая несостоятельность ИП подразумевает отсутствие возможности у предпринимателя для расчета по долговым обязательствам, которые появились при ведении коммерческой деятельности. Согласно закону о банкротстве ИП, правила признания неплатежеспособности предпринимателя схожи с требованиями к физическим лицам. Однако, также имеются и существенные различия, которые вызваны взаимодействием с десятками контрагентов.
Причиной для признания предпринимателя банкротом служит значительное и продолжительное превышение расходов над доходами. Такое происходит и при обычном уровне рентабельности, но с повышением долговых обязательств, и при низкой рентабельности и относительно небольшого кредитного долга.
Чтобы арбитражный суд принял к рассмотрению дело о банкротстве ИП, дело предпринимателя должно соответствовать ряду требований:
- Общая сумма задолженности ИП превышает 500 000 рублей.
- Величина долгового обязательства на более чем 10% превышает стоимость имущества, находящегося в собственности ИП.
- Обязательные выплаты просрочены на 3 и более месяцев.
При наличии таких признаков банкротства ИП предприниматель обязуется заявить о своей финансовой несостоятельности. При этом, заявление в арбитражный суд должно быть направлено не позднее 30 дней с момента обнаружения факта того, что выполнение обязательств перед одним займодателем, приведет к невозможности погашения долга перед другими кредиторами.
Также инициировать процедуру признания неплатежеспособности ИП предприниматель может, не дожидаясь увеличения долгового обязательства до полу миллиона рублей. В случаях, когда возникли обстоятельства, из-за которых признание несостоятельности неизбежно, предприниматель может направить заявление в арбитражный суд. Кроме заявления, на рассмотрение суду предъявляются доказательства в необходимости инициации процедуры.
Особенности инициации банкротства ИП
Особенности банкротства ИП в 2020 году заключаются в том, что первоначально с предпринимателя списываются долговые обязательства, которые связаны с коммерческой деятельностью. В некоторых ситуациях к списку того, что дает банкротство ИП, добавляется решение арбитража - суд обнуляет и другие долги, кроме тех, что относятся к личности предпринимателя (алименты, возмещение ущерба и прочие). Чтобы понять, может ли ИП объявить себя банкротом, следует проверить соответствие конкретного дела требованиям, прописанным в законе о финансовой несостоятельности. Проверке подлежит величина долгового обязательства, обстоятельства, из-за которых появились долги перед кредиторами и подобные.
После проверки на соответствие нормам действующего законодательства, предприниматель обязан направить заявление в арбитражный суд, при условии:
- долгового обязательства свыше 500 000 рублей;
- просрочки по выплате свыше 3 месяцев;
- что удовлетворение требований одного кредитора приводит к невыполнению других долговых обязательств.
Также при выявлении оснований банкротства ИП, гражданин имеет право инициировать судебную процедуру, если:
- Присутствуют обстоятельства, которые указывают на неспособность предпринимателя к погашению долгового обязательства в установленные сроки.
- Предприниматель соответствует признакам неплатежеспособности или недостаточности имущества.
Под термином «неплатежеспособность» скрывается понимание неспособности лица к полному удовлетворению требований кредиторов по долговым обязательствам, либо невозможность вовремя внести обязательные платежи.
По условиям банкротства ИП, лицо признается неплатежеспособным, если:
- Предприниматель перестал погашать задолженности перед займодателями, то есть не вносит обязательные выплаты в установленные сроки.
- Гражданин просрочил более 10% выплат по всем имеющимся долговым обязательствам на месяц и более.
- Имеющееся в распоряжении предпринимателя имущество оценивается на сумму, меньшею размера задолженности перед кредиторами.
- Лицо получило постановление о прекращении исполнительного производства из-за отсутствия у него движимой и недвижимой собственности, которую можно реализовать для погашения долгового обязательства.
При соответствии установленным нормам, предприниматель может переходить к инициации или получению консультации о том, как объявить ИП себя банкротом.
Кто может инициировать судебное разбирательство?
Согласно условиям действующего законодательства о том, как проходит банкротство ИП, инициировать судебное разбирательство могут:
- предприниматель;
- займодатели;
- уполномоченные органы.
Так как начать процедуру банкротства ИП могут несколько лиц, каждый из них обязуется указать в заявлении общую сумму долгового обязательства на момент подачи иска.
В случаях, когда заявителем выступает сам предприниматель, допускается подача заявления ранее, чем просрочка по выплатам достигнет трех месячного периода. Перед инициацией банкротства ИП через МФЦ или арбитражный суд, предприниматель проводит финансовый анализ предприятия, результат которого подтвердит неустойчивое материальное положение заявителя.
Поэтапное оформление банкротства для ИП
Внесудебное банкротство ИП или через арбитраж – продолжительный и последовательный процесс, который условно подразделяется на ряд этапов. Тип и последовательность таких определяются личностью заявителя. Ниже приведена пошаговая инструкция.
Направление ходатайства
Когда решено подать заявление о банкротстве ИП, кроме иска заявитель подает: свидетельство о регистрации, список кредиторов, задолженность перед ними, опись имущества в собственности и его оцененная стоимость, документы, которые подтверждают несостоятельность.
На рассмотрение иска судом отводится несколько месяцев, после чего арбитраж принимает решении об инициации или отклонении дела. Если заявление принято на рассмотрение, суд назначает процедуру наблюдения, в рамках которой анализируется и проверяется деятельность ИП. По решению арбитражного суда начинается процесс, который закончится на одном из этапов:
- Реструктуризация долга.
- Продажа активов.
- Подписание мирового соглашения с кредиторами
Важно, что с момента начала судебного разбирательства, на долговые обязательства предпринимателя вводится мораторий. Если суд принимает решение о продаже имущества предприятия, собственник теряет права на распоряжение недвижимостью. Собственность распродается до момента, пока суммы выручки не хватит для удовлетворения требований кредиторов. В случаях, если вырученной с торгов суммы недостаточно для погашения задолженности, долги ИП признаются безнадежными и обнуляются. Предпринимателю присваивается статус банкрота.
Уведомление кредиторов
Согласно изменениям в законодательстве от 2016 года, перед инициацией процедуры признания несостоятельности, заявитель обязуется уведомить участников о намерении обратиться в арбитражный суд.
Согласно установленным порядкам, заявитель обязуется опубликовать свое намерение на сайте Федресурса не позднее, чем за 15 дней до подачи иска в арбитражный суд. Важно, что право публикации на сайте предоставляется только юридическим лицам. Если заявитель не является юрлицом, он может обратиться за помощью к нотариусу, наделенному такими полномочиями.
Рассмотрение дела в арбитраже
На знакомство с обстоятельствами дела и принятие решения о дальнейшей судьбе иска арбитражному судье отводится от 15 до 90 рабочих дней. После рассмотрения заявления суд вносит одно из следующих решений:
- При наличии задолженности, сумму которой не посильна для погашения ИП, арбитражный судья назначает реструктуризацию долга, либо реализацию имущества ИП при банкротстве, если таковое имеется.
- Если исковое заявление содержит ошибки, некорректные данные, неподтвержденную информацию, арбитражный суд отказывает в рассмотрении дела.
- В случаях обнаружения противоправных действий со стороны предпринимателя, направленных на преднамеренное банкротство предприятия, арбитраж признает иск необоснованным и завершает процесс.
При обнаружении преднамеренного доведения ИП до финансовой несостоятельности в отношении предпринимателя выдвигаются санкции в соответствии с действующим законом.
Банкротство ИП без конкурсного управляющего
В случаях, если суд принимает на рассмотрение заявление должника, инициация несостоятельности невозможна без финансового управляющего. Арбитражный судья назначает конкурсного управляющего из лица тех, кто входит в состав предприятия, кто выступает инициатором процесса.
Утвержденный финансовый управляющий участвует во всех этапах судебного разбирательства. В его полномочия входит защита прав должника, опровержение требований заемщиков, участие в анализе и реструктуризации долгового обязательства индивидуального предпринимателя. Также финуправляющий собирает сведения о материальном положении и налогах ИП, обращается к арбитражному суду в рамках защиты интересов компании-должника.
Кроме того, в обязанности финансового управляющего входит обеспечение сохранности имущества должника, то есть он отстаивает собственность, что могут забрать при банкротстве ИП. Также среди обязанностей - донесение информации до судебного учреждения и участников процесса о преднамеренном или необоснованном банкротстве. Финупарвляющий также ведет учет требований заемщиков, контролирует схему и реализацию реструктуризации долга, направляет отчеты суду и другим участникам процесса.
Оплата работы финансового управляющего вносится со стороны компании-должника. В случаях, когда у ИП недостаточно средств для найма финансового управляющего, суд вправе приостановить судебное разбирательство.
Собрание всех кредиторов
Также в полномочия финансового управляющего входит собрание всех кредиторов для принятия дальнейшего решения. Финуправляющий обязуется за 14 дней до момента собрания отправить всем участникам уведомление. На совещании займодателей решается дальнейший исход разбирательства:
- Утверждение схемы реструктуризации долгового обязательства, либо отправка в суд ходатайства об отмене процедуры.
- Подача в суд ходатайства о начале этапа реализации имущества.
- Подписание мирового соглашения.
От итога собрания кредиторов зависит, как и чем завершится процедура банкротства индивидуального предпринимателя и ее последствия. Если Вам требуется помощь в инициации или консультация о банкротстве ИП, Вы можете обратиться в наше юридическое агентство.